INTERNATIONAAL Verplichte BEA conformiteit om in de Verenigde Staten te investeren Het zou kunnen dat u een verklaring moet indienen bij het Bureau of Economic Analysis (BEA) van de U.S. Department of Commerce. Onder meer in de volgende gevallen: u bent een niet-Amerikaanse organisatie of natuurlijke persoon die een aandeel van 10% of meer in een Amerikaanse organisatie bezit; een Amerikaanse organisatie of natuurlijke persoon bezit een aandeel van 10% of meer in uw niet-Amerikaanse organisatie; uw niet-Amerikaanse organisatie onderhoudt zakelijke relaties met de Verenigde Staten. H eel wat ondernemingen zijn hiervan niet op de hoogte. De niet-naleving van deze plichten kan echter aanleiding geven tot burgerlijke en/of strafrechtelijke boetes van 2.500 tot 25.000 $ en, ingeval van opzettelijke niet-naleving, tot 10.000 $ en tot een jaar gevangenisstraf. De naleving van deze plichten kan zwaar en tijdrovend zijn, maar een systematisch en voorzichtig beheer verlicht de administratieve last en behoedt u voor boetes. Het BEA verzamelt, analyseert en publiceert essentiële data, o.a. over het BBP van de VS. De gegevens die dit bureau van het U.S. Federal Statistical System publiceert, beïnvloeden rechtstreeks het beleid van de regering en de beslissingen die zowel ondernemingen als particulieren nemen. De economische statistieken van het BEA voeden het monetaire beleid, de fiscale en budgettaire voorspellingen en de investeringsplannen. Deze statistieken bevatten onder andere cijfers van de nationale inkomsten en van de producten, waaronder het BBP. Het BEA maakt hiervan gebruik om verslag af te leggen van de economische groei, de regionale ontwikkeling en de wisselwerking tussen verscheidene economische sectoren. Het BEA stuurt verplichte enquêtes aan sommige houders van grensoverschrijdende investeringen waarbij de Verenigde Staten zijn betrokken. Heel wat mensen weten niet dat het verplicht is aan deze enquêtes deel te nemen, zelfs als het BEA hen niet contacteert. Hierna een paar van de belangrijkste vormen van enquêtes: BE-180: verplicht en vijfjaarlijks; traceert de financiële transacties tussen Amerikaanse en buitenlandse financiële dienstverleners. Voor het boekjaar 2014 moesten de verklaringen tegen 1 oktober 2015 binnen zijn, maar May 24 – US Seminar Op 24 mei wijdt BECI een seminardag aan Doing business with the USA, met getuigenissen van ondernemingen en informatiesessies. Informatie, programma en inschrijvingen: Nastasja Otte, nao@beci.be - 02 563 68 54 20 BECI - Brussel metropool - april 2016 uitstel van termijn werd toegekend. Een financiële dienstverlener moet een verklaring indienen indien zijn verkoop of aankoop aan of bij buitenlandse personen in 2014 drie miljoen dollar overschrijdt. Bovendien moet elke entiteit die rechtstreeks door het BEA werd gecontacteerd, eveneens haar data voorleggen. BE-12: verplicht en vijfjaarlijks; richt zich tot Amerikaanse organisaties die in handen zijn van buitenlanders en die bepaalde financiële drempels overschrijden; deze enquête wint informatie in over de buitenlandse aandelen en de activiteiten buiten de VS. Volgende termijn: 2018. BE-10 : richt zich tot Amerikaanse entiteiten of personen die 10% of meer aandelen hebben in buitenlandse entiteiten; vraagt allerlei informatie van financiële en transactionele aard over entiteiten in het buitenland en Amerikaanse ondernemingen met belangen in het buitenland. De termijn voor de BE-10 is voorbij, maar het BEA aanvaardt nog verklaringen. BE-13 : focust op specifieke transacties van meer dan 3 miljoen dollar. De verklaring is verplicht: • als een buitenlandse entiteit 10% of meer van de stemrechten in een Amerikaanse onderneming verwerft • als een buitenlandse entiteit in de Verenigde Staten een nieuwe entiteit opricht • ingeval van een fusie tussen een Amerikaanse entiteit en de Amerikaanse dochteronderneming van een buitenlandse organisatie • indien de Amerikaanse dochteronderneming van een buitenlandse organisatie haar activiteiten in de Verenigde Staten uitbreidt. Als een van deze gevallen zich voordoet, moet een BE-13 worden ingevuld en binnen de 45 dagen van de transactie worden ingediend. ● Christopher F. Schultz, Esq. Porzio, Bromberg & Newman, P.C, cschultz@porziocs.com www.PorzioComplianceServices.com
23 Online Touch Home